スマホdeほけん編集部監修者
ファイナンシャルプランナー
保有資格
AFP・2級FP技能士
専門分野・得意分野
生命保険・社会保障・金融全般に精通。保険業界での実務経験をもとに、ユーザー目線で正確かつ中立的な情報発信を行っています。
「扶養に入ると手取りはどう変わる？」――家計や老後資金の設計に直結するテーマだからこそ、仕組みと計算の要点を整理しておきたいですよね。
本記事は税法・社会保険の両面から扶養を解説し、年収の壁と損しない働き方、ケース別の最適ラインまで、初心者にも分かりやすくまとめました。
まず結論：扶養で手取りが増える人・増えない人
税法上の配偶者控除・配偶者特別控除と、社会保険の被扶養の可否で手取りは変わります。世帯年収や就労先の規模、労働時間次第で有利不利が逆転します。
年収103万・106万・130万・150万の各ラインに注意。手取りベースで比較し、家計と老後資金計画を同時に設計しましょう。
扶養の基本：税法と社会保険は別制度
「扶養」は税法上の控除（配偶者控除・配偶者特別控除）と、社会保険の被扶養（健康保険・年金）でルールが異なります。まずは定義を切り分けましょう。
税は世帯の所得控除、社保は保険料負担と保障範囲に影響。混同を避け、両輪で最適化するのがコツです。
最初にチェック！あなたの最適ライン
以下の順に確認すると、損しない働き方の全体像を短時間で把握できます。各リンク先のh3で詳しく解説します。
リンクと同じidの見出しが直後に続きます。順に読めば判断材料が揃います。
1. 税法上の扶養と控除額
配偶者控除は配偶者の合計所得48万円以下（給与収入103万円以下）で最大38万円の所得控除、配偶者特別控除は103万超～150万円程度で段階的に控除されます。
世帯の課税所得を下げる効果があり、旦那の手取り増に寄与しますが、夫の年収1,000万円超では控除対象外になる点に注意です。
2. 社会保険の被扶養と年収基準
被扶養の原則は年収130万円未満（かつ被保険者の年収の2分の1未満）。一方で企業規模や労働時間要件を満たすと、106万円以上でご本人が社保加入となる場合があります。
加入になると保険料天引きで手取りは減る一方、自身の厚生年金が積み上がるという将来メリットも生じます。
3. 103万/106万/130万/150万の壁
103万は「配偶者控除」、106万は「社保加入要件（一定規模企業等）」、130万は「被扶養の上限」、150万は「配偶者特別控除の満額上限」目安です。
壁ごとに手取りが段階変化。家計の固定費や扶養手当の有無も合わせてシミュレーションしましょう。
4. 旦那の手取りが増える条件
妻の年収が103万～150万円の帯にあると、配偶者特別控除の効果で旦那の税負担が軽くなります。夫の課税所得帯と住民税も合わせて確認を。
会社独自の「配偶者手当」基準も実務上の差異を生みます。就業規則の確認が近道です。
5. 老後資金・資産形成まで設計
短期の手取りだけでなく、厚生年金の加入期間やiDeCo・新NISA、個人年金・変額保険の活用まで含めた総合設計が重要です。
「今の手取り」と「将来の年金・資産」のバランスで最適ラインは変わります。
注意ポイント
配偶者控除は夫の年収や課税所得帯で効果が変化します。会社の配偶者手当や就業規則も事前確認しましょう。
数字で理解：どの働き方が家計に効く？
代表的な働き方を、特徴・メリット・注意点で比較します。手取りと将来の年金の両面を見比べるのがコツです。
税・社保・家計の固定費をまとめて最適化しましょう。
| 特徴 | メリット | 注意点 |
|---|---|---|
| 税法上の扶養内（～103万） | 配偶者控除で世帯税負担軽減 | 本人の厚生年金が積み上がらない |
| 社保被扶養（～130万） | 本人の保険料負担なし | 勤務先規模・時間で加入義務化も |
| 社保加入・フルタイム | 厚生年金が増え将来有利 | 当面の手取りは保険料で減少 |
ケース別リンク：あなたはどれ？
下記のリンクから自分に近いケースを選び、具体策を確認してください。各見出しで手取りと将来の年金の両面を解説します。
次のリスト後に、各項目の詳細h3が続きます。
1. 専業→パートで103万に抑える
配偶者控除で世帯税負担を下げる王道プラン。会社の配偶者手当の基準が103万に連動しているかも確認を。
老後の年金は基礎年金中心になるため、積立投資や個人年金の併用で将来の不足分を補いましょう。
2. 106万要件に注意しつつ働く
従業員規模や週20時間などの要件で社保加入義務が発生します。労働時間・賃金・雇用期間の設計が肝心です。
加入しても将来の厚生年金メリットが得られるため、長期視点では有利になる場合があります。
3. 130万超で社保加入し成長
保険料負担は増えますが、厚生年金の受給見込みが改善。年収160～180万円超なら扶養内より手取りが増えやすくなります。
昇給・ボーナスの有無や通勤費の課税非課税も確認して、実手取りで比較しましょう。
4. 150万帯で配偶者特別控除活用
妻の年収150万円までなら控除が最大に。夫の所得帯で控除額が変わるため、源泉徴収票を前提に具体比較を。
「1万円超えたら即損」ではありません。段階的に控除が減る設計です。
5. 夫が妻の扶養に入るケース
夫の年収が130万円未満で妻が社保加入なら、条件を満たせば夫が被扶養も可能。家計の大黒柱が妻のケースでは合理的です。
健康保険組合ごとに運用差があるため、事前に要件を確認しましょう。
ここもチェック
会社独自の扶養手当・時給改定・賞与の扱いで年収判定が変わることがあります。就業規則と給与規程を確認しましょう。
インタビュー：FPに聞く「扶養と働き方」のリアル
読者代表（34歳女性）がFPに質問。扶養の壁や家計、傷病手当金、就業不能保険まで一気に解決します。
34歳・女性
年収の壁が多くて混乱します。何から確認すべき？
スマホdeほけん
まずは就業先の規模と労働時間、配偶者手当の基準です。次に税（控除）と社会保険の要件を切り分け、手取りで比較します。
34歳・女性
106万円で社保加入になると損ですか？
スマホdeほけん
短期は手取りが減りますが、将来の厚生年金が増えます。加入後にiDeCoや新NISAを併用すると老後資金の土台を強化できます。
34歳・女性
病気で働けなくなったら家計が不安です。
スマホdeほけん
会社員なら傷病手当金が標準報酬月額の約3分の2・通算1年6か月。長期化に備え就業不能保険で固定費をカバーすると安心です。
34歳・女性
夫の手取りを増やすにはどのラインが良い？
スマホdeほけん
150万円帯は配偶者特別控除の恩恵が大きい帯です。就業規則や夫の所得帯も見ながら最適ラインを試算しましょう。
34歳・女性
無料相談でどこまで見てもらえますか？
スマホdeほけん
年収の壁別の手取り比較、税・社保・医療費段階の影響、老後資金設計まで具体的に。資料共有で精度が上がります。
よくある質問（扶養と手取りの疑問）
Q1. 妻が150万円を1万円超えると大損しますか？
A. いいえ。配偶者特別控除は段階的に減るだけで、いきなりゼロにはなりません。手取りでの差額を比較して判断しましょう。
Q2. 130万円未満でも社保加入になる？
A. 企業規模や労働時間等の要件を満たすと、106万円以上で加入義務が生じます。就業先の被保険者数やシフトを確認してください。
Q3. 扶養内で老後資金が不安です。
A. 基礎年金中心となるため、iDeCo・新NISA・個人年金・変額保険などで長期の資産形成を併用しましょう。固定費の見直しも有効です。
Q4. 夫が妻の扶養に入ることはできますか？
A. 要件を満たせば可能です。健康保険組合の認定基準を事前確認し、収入見込みと就労形態を整理しましょう。
Q5. どのラインで扶養を外れるのが得？
A. 目安は年収160～180万円超。社保料を払っても手取りが増えやすく、将来の厚生年金も積み上がります。個別試算がベストです。
まとめ：今日決めるのは「年収の壁」ではなく“家計の最適解”
扶養は税と社保でルールが異なり、103万・106万・130万・150万それぞれで影響が変わります。大切なのは手取りキャッシュフローと将来の年金・資産を合わせて設計することです。
迷うときはFPと家計表を作成し、就業規則・控除・社保の要件を同時に最適化。あなたの家計に合う働き方を見つけましょう。
監修者からひとこと
スマホdeほけん編集部監修者
ファイナンシャルプランナー
扶養の意思決定は「短期の手取り」と「長期の年金・資産形成」のトレードオフです。制度の壁を安全側で捉えるだけでは最適解に届きません。就業時間・企業規模・配偶者手当・税率・医療費段階まで一枚の表で可視化し、選択肢（103万維持、130万超の社保加入、160万～の加速）を比較しましょう。生活防衛資金を確保し、iDeCo・新NISA・個人年金や変額保険を活用すれば、短期と長期の両立が可能です。